企业加强治理

公民团体企业治理

银河galaxy集团的企业理念是“受公民喜爱并为公民做出贡献”，这也是公司名称“银河galaxy集团手表”的由来。我们致力于通过与当地社区和全球环境和谐共处的可持续企业活动，为社会做出贡献并提高企业价值。此外，我们认识到确保管理透明度和多方面管理监督对于不断提高企业价值的重要性，并正在采取措施加强企业治理。

银河galaxy集团正在努力进一步加强公司治理，以确保通过实现集团范围内的业务目标实现可持续增长。随着世界经济和社会以前所未有的速度发生变化，银河galaxy集团观察在管理和监督整个集团以应对我们面临的各种社会问题方面发挥着核心作用。

企业治理结构

公民观察采用设有审计、监事会的公司制度，拥有熟悉业务的董事（不包括审计、监事会成员的董事）4名，以及高度独立的外部董事（不包括审计、监事会成员的董事）。董事会由 10 名成员组成：成员 3 名（不含董事），1 名董事为专职审计监事会成员，2 名外部董事为高度独立的审计监事会成员，对业务执行进行决策并监督业务执行。

此外，审计监事会由3名委员组成，其中1名董事为专职审计监事会委员，2名外部董事为审计监事会委员，对业务的执行情况进行审计。

我公司成立了提名委员会和薪酬委员会作为自愿机构，以提高管理透明度。

提名委员会的主要职责包括：就代表董事、总裁、首席执行官的选任或解聘向董事会进行审议并向董事会提出建议，并向董事会提出建议；根据董事会、总裁兼首席执行官以及其他董事的咨询，审议并报告高级管理人员的任免；根据董事会、总裁兼首席执行官以及其他董事的咨询，审议并报告总裁兼首席执行官和董事的继任计划。

薪酬委员会的主要职责是审议董事（不含审计、监事会成员）薪酬政策和标准相关事项，并向董事会提出建议。

每个委员会由董事会决议选出的三名或三名以上董事组成，其中大多数成员为外部董事和一名或多名代表董事。各委员会主席由外部董事通过委员会成员互选产生。

担任审计监事会委员的董事按照审计监事会制定的审计政策和审计计划，出席董事会会议、管理委员会会议和业务专题会议，审查董事关于履职情况的报告和重要批准文件，调查业务和资产状况，严格审计董事的业务执行情况。此外，我们还收到来自会计审计师日本桥事务所的会计审计报告，并与他们合作，有效地对银河galaxy集团手表及其子公司进行审计，并致力于进一步加强公司治理。

• * 7 名董事（不包括审计和监事委员会成员的董事）（其中 3 名外部董事） / 3 名审计和监事委员会成员的董事（包括 2 名外部董事）

各委员会

为了确保整个集团业务目标的实现和可持续发展，银河galaxy集团制定了《集团风险管理基本方针》、《集团风险管理基本规定》和《集团危机管理基本规定》，以集中管理风险和快速反应为目标，并积极实施加强集团治理的举措。

此外，我们根据业务情况设立了各种委员会，例如应对信息泄露等严重事件的 CITIZEN-SIRT（CITIZEN-Security Incident Response Team），以及主要职责是应对质量相关合规风险的集团质量合规委员会。我们正在努力加强公司治理，提高管理透明度。

董事会的组成和多元化

公民观察考虑到性别和国际性等多样性，并考虑董事有效履行董事会角色和职责以实现管理战略所需的知识、经验和能力。它不仅涵盖销售/营销、技术/开发/生产、财务/会计和法律/风险管理，还涵盖全球管理、IT/DX、人力资源开发/多元化以及ESG/可持续发展。在选拔高管人员时，我们根据符合公司法等法律法规规定的高管人员条件、具备高管人员应有的人格和洞察力、能够履行高管人员的职责等条件进行决策。

截至2025年6月25日，董事会中独立外部董事的比​​例为50%，其中女性比例为30%。

董事会有效性评估

公民观察对董事会的有效性进行了评估和分析，旨在进一步强化其职能。由此，我们确认董事会在管理、议程和结构方面有效运作，董事会的有效性得到了保证。

1。评价方法

为了分析和评估董事会的有效性，公司每年利用外部机构提供的有效性评估工具对董事会全体董事和监事会成员进行问卷调查。今年的调查是使用外部组织准备的问题进行的，其中包括有关自我评价的问题。实施后，分析评价结果由董事会确认。

• 对象：所有董事和审计师（11人）
• 期间：2025年2月27日至2025年3月7日
• 问题：共 15 个问题
  1. 有关董事会运作的问题（共2个问题）
  2. 有关董事会议程的问题（共8个问题）
  3. 有关支持董事会的系统的问题（共2个问题）
  4. 自我评价问题（共3个问题）

2。结果摘要

关于董事会有效性评估的调查问卷结果，每位董事和每位审计师的评价总体较高，证实董事会有效运作，有效性得到保证。每个问题的评价如下。

1. 董事会管理

   提供适当数量的必要信息，并分发预发材料并留出足够的时间来阅读它们。此外，受访者表示，对于复杂的案件，给予了初步解释，并分发了补充材料。

2. 董事会议程

   为了实现管理目标而交换意见，许多内部和外部董事（包括那些不同意的董事）积极讨论重要问题。双方还就资金成本和股价等问题交换了意见，得到的答复是正在密切关注并采取措施提高资金效率。

   内部控制方面，我们正在推动运营方面的加强。经过多年的努力，可持续发展已成为我们企业文化和氛围的一部分，我们正在开展重视企业理念的良好商业活动。对于DX，受访者表示正在积极推动和完善DX，并正在开发人力资源。

3. 支持董事会的结构

   为我们提供适当的信息，以了解每个业务的趋势，例如每个业务的每月概览报告和技术展览，以及来自IR和公共关系部门的定期信息。

   此外，在培训方面，为高管提供了外部研讨会，受访者表示为他们提供了足够的机会来获取知识和提高意识。

高管薪酬

银河galaxy集团董事（不包括担任审计和监督委员会成员的董事和外部董事）的薪酬由绩效挂钩薪酬和非绩效挂钩薪酬组成，外部董事和担任审计和监督委员会成员的董事的薪酬仅由固定薪酬组成。

Citizen Watch 制定了一项政策，确定高管的薪酬水平，使我们能够保持提高业务绩效和确保优秀人力资源的愿望，同时考虑到业务环境、外部数据、公共标准和管理内容的变化。除上述政策外，董事奖金数额根据财务评价项目（销售额、营业收入等）和非财务评价项目（世界形势、灾难、并购等）确定。

与绩效挂钩的股票薪酬旨在明确董事薪酬（不包括担任审计和监督委员会成员的董事）与 Citizen Watch 股票价值之间的联系，并提高为中长期业绩改善和增加企业价值做出贡献的意识，我们的政策是在能够实现这一目标的水平上确定与绩效挂钩的股票薪酬。从2022财年起，我们在评估指标中添加了ESG相关指标二氧化碳减排率和富时罗素ESG评级分数。我们引入了玛氏追回条款，要求在官员不当行为的情况下减少或返还赔偿金，以防止官员不当行为，遏制过度冒险。

官员名单

公民观察力求选举与普通股东不存在利益冲突的外部高管，强调他们作为管理者拥有丰富的经验和广泛的洞察力，或者在公司财务、公司法等方面具有高水平的知识和洞察力。

有效履行董事会角色和职责以实现管理战略所需的知识、经验和能力在技能矩阵中确定和披露。

截至 2025 年 3 月 31 日

委员会出席率

技能矩阵

每位董事所拥有的技能如下。

任命为外部董事的原因

久保木敏子

除了利用他作为律师的专业视角和作为公司外部董事的经验来检查和监督我们公司的管理之外，我们继续任命他为外部董事，期望他在选择我们公司的代表董事和总裁等过程中以及从独立客观的角度确定高管薪酬的过程中发挥监督作用。尽管他除了担任外部董事或外部监事之外从未参与过公司的管理，但他作为一名律师精通公司法，并被任命为外部董事，因为我们相信他能够适当地履行作为外部董事的职责。

大泽吉夫

我们继续聘任他为外部董事，希望他能够利用其作为管理者的丰富经验和广泛洞察力来检查和监督公司的经营管理，并在公司代表董事、总裁等的选任、高管薪酬的确定过程中独立、客观地承担监督职能。

吉田克彦

我们继续任命他为外部董事，期望他能够利用其作为经理的丰富经验和广泛洞察力来检查和监督公司的管理，并在选择公司代表董事和总裁等过程中以及从独立、客观的角度确定高管薪酬的过程中承担监督职能。

石田八重子

基于其作为律师所具有的丰富经验和洞察力，并且能够在我们的审计中运用律师的专业视角，我们认为他适合担任审计监事会成员的董事。虽然他除了作为外部董事或外部监事之外没有参与公司的经营，但由于他作为律师熟悉公司法，因此被任命为兼任监事会董事，我们认为他能够适当地履行兼任监事会董事的职责。

• * 石田八重子女士的律师专业名称是“北城八重子”。

山中纪子

他具有作为注册会计师的丰富经验和洞察力，基于他能够在我们的审计中运用注册会计师的专业视角，我们认为他适合担任审计和监事会成员的董事。虽然他除了担任外部董事和外部监事之外，没有参与过公司的经营管理，但作为注册会计师，熟悉企业会计和内部控制，我们认为他有能力适当履行作为监事会董事的职责，因此任命他为监事会董事。

总监/审计师培训

为了提供符合《公司治理准则》原则的培训机会，2025 财年，我们对 Citizen Watch 的所有董事和审计师（包括外部管理人员）进行了培训，让他们选择自己需要的主题并参加在线讲座。对于集团公司的董事和监事，本年度对新任董事进行了在线学习和集体培训。